罗斯 IRA 还是 RMD？如何确保您的资产未来安全！

罗斯 IRA 还是 RMD？如何确保您的资产未来安全！

如果所有退休计划的最低分配规则发生变化，这对退休计划意味着什么？这是一个重要的问题，不仅关系到巴伐利亚州，而且关系到整个德国的许多人。因为美国财政部和国税局于2024年7月18日发布了新规定，这将对最低分配额（RMD）问题产生深远影响。 SECURE 立法及其后续法案 SECURE 2.0 法案引入的变化对退休计划所有者及其受益人产生了重大影响。报告中的同事是这样说的 国税局 由于公众的建议，规则发生了部分变化，但与之前的草案相比，大部分规则保持不变。

那么投资者应该做好哪些准备呢？总之，RMD 改革意味着从税前退休账户（如传统 IRA 和 401(k)s）中提取最低提款额的要求从 73 岁开始（SECURE 2.0 法案规定的年龄为 72 岁），到 2033 年提高到 75 岁。然而，特别有趣的是，Roth IRA 在原所有者的一生中不受这些最低分配的限制。从 2024 年开始，这些福利也将适用于 Roth 401(k)s。这意味着许多投资者有动力将其传统退休账户转换为罗斯账户，以便为继承人获得免税收入。

了解税务影响

一个例子说明了转换的税务影响：投资者可能会考虑将价值 680,000 美元的 401(k) 计划分成五等份转换为 Roth 账户。这将导致五年内的税单约为 127,440 美元，Roth IRA 的税后价值为 552,560 美元。这种类型的规划不仅可以实现更好的税收管理，而且还可以将财富转移到下一代。这意味着：如果您明智地计划，您将为自己和家人做好生意。

还需要注意的是，RMD 是根据年龄和账户余额计算的。在我们的示例中，拥有 100 万美元账户的 75 岁老人在 2026 年的 RMD 为 40,650 美元。还值得注意的是，传统 IRA 的 RMD 可以汇总，但 401(k) 计划的 RMD 必须单独计算。这需要仔细规划，以避免不必要的税收负担增加。

最重要的事情一目了然

• RMDs beginnen bei 73 Jahren (ab 2033 75 Jahre).
• Roth IRAs sind von RMDs während der Lebenszeit der Eigentümer ausgenommen.
• Die Umwandlung in ein Roth-Konto hat steuerliche Konsequenzen, die gut durchdacht sein sollten.
• Die neuen IRS-Vorgaben spiegeln umfassende Reformen zur Altersvorsorge wider.

转换帐户的决定应始终基于个人财务目标，例如遗产规划和税收优化。这些变化和新规定是为养老金计划参与者提供更多选择和控制权的又一步。因此，建议您尽早熟悉新情况，如有必要，寻求专业建议。