Suche
Mein Konto
Roth IRA eller RMD? Slik sikrer du dine eiendeler for fremtiden!
Finn ut hvordan Roth-konverteringer bidrar til å unngå RMD-er og gir skattefrie inntekter for mottakerne. Viktige detaljer og strategier.
Roth IRA eller RMD? Slik sikrer du dine eiendeler for fremtiden!
Hva betyr det for pensjonsplanleggingen dersom reglene for minimumsutdelinger for alle pensjonsordninger endres? Et viktig spørsmål som angår mange mennesker ikke bare i Bayern, men i hele Tyskland. Fordi US Treasury Department og IRS publiserte nye forskrifter 18. juli 2024 som vil få vidtrekkende konsekvenser for spørsmålet om påkrevde minimumsfordelinger (RMD). Endringene som ble introdusert av SECURE-lovgivningen og dens etterfølger, SECURE 2.0 Act, påvirker eiere av pensjonsordninger og deres begunstigede betydelig. Dette er hva kolleger fra rapporterer om IRS, reglene er delvis endret på grunn av forslag fra publikum, men flertallet av forskriftene er uendret i forhold til tidligere utkast.
Så hva bør investorer forberede seg på? I sum betyr RMD-reformen at kravet om å foreta minimumsuttak fra pensjonskontoer før skatt, som tradisjonelle IRAer og 401(k)s, begynner ved 73 år (opp fra 72 år under SECURE 2.0 Act) og øker til 75 år innen 2033. Det som er spesielt interessant, er imidlertid at disse er unntatt fra den opprinnelige distribusjonen i løpet av livet. eier. Fra og med 2024 vil disse fordelene også gjelde for Roth 401(k)s. Dette betyr at mange investorer har et insentiv til å konvertere sine tradisjonelle pensjonskontoer til Roth-kontoer for å sikre skattefri inntekt for arvingene.
Forstå skattekonsekvensene
Et eksempel illustrerer skattemessige implikasjoner av en konvertering: En investor kan vurdere å konvertere en $680 000 401(k) plan til en Roth-konto i fem like deler. Dette vil resultere i en skatteregning på rundt $127.440 over fem år, og etterlater en Roth IRA-verdi etter skatt på $552.560. Denne typen planlegging åpner ikke bare for bedre skatteadministrasjon, men også en attraktiv overføring av formue til neste generasjon. Dette betyr: Hvis du planlegger klokt, vil du gjøre gode forretninger for deg selv og din familie.
Det er også viktig å merke seg at RMD-er beregnes basert på alder og kontosaldo. I vårt eksempel vil en 75-åring med en million dollar-konto ha en RMD på $40 650 for 2026. Det er også verdt å merke seg at RMD-er kan aggregeres for tradisjonelle IRA-er, men må beregnes separat for 401(k)-planer. Dette krever nøye planlegging for å unngå unødvendig økning i skattetrykket.
De viktigste tingene på et øyeblikk
- RMDs beginnen bei 73 Jahren (ab 2033 75 Jahre).
- Roth IRAs sind von RMDs während der Lebenszeit der Eigentümer ausgenommen.
- Die Umwandlung in ein Roth-Konto hat steuerliche Konsequenzen, die gut durchdacht sein sollten.
- Die neuen IRS-Vorgaben spiegeln umfassende Reformen zur Altersvorsorge wider.
Beslutningen om å konvertere en konto bør alltid være basert på personlige økonomiske mål, som eiendomsplanlegging og skatteoptimalisering. Endringene og det nye regelverket er enda et skritt mot å gi deltakerne i pensjonsordningen flere valgmuligheter og kontroll. Det er derfor lurt å sette seg inn i de nye omstendighetene på et tidlig tidspunkt og om nødvendig søke profesjonell rådgivning.