Suche
Mein Konto
Roth IRA ili RMDs? Kako osigurati svoju imovinu za budućnost!
Saznajte kako Roth konverzije pomažu u izbjegavanju RMD-a i osiguravaju neoporezivi prihod za korisnike. Važni detalji i strategije.
Roth IRA ili RMDs? Kako osigurati svoju imovinu za budućnost!
Što za planiranje mirovine znači ako se promijene pravila za minimalne raspodjele za sve mirovinske planove? Važno pitanje koje brine mnoge ljude ne samo u Bavarskoj, već iu cijeloj Njemačkoj. Budući da su Ministarstvo financija SAD-a i Porezna uprava 18. srpnja 2024. objavili nove propise koji će imati dalekosežne posljedice po pitanju potrebne minimalne raspodjele (RMD). Promjene uvedene SECURE zakonodavstvom i njegovim nasljednikom, SECURE 2.0 Actom, značajno utječu na vlasnike mirovinskih planova i njihove korisnike. O tome javljaju kolege iz Porezna uprava, pravilnik je dijelom promijenjen zbog sugestija javnosti, no većina pravilnika ostala je nepromijenjena u odnosu na prethodne nacrte.
Pa na što se investitori trebaju pripremiti? Ukratko, reforma RMD-a znači da zahtjev za minimalnim povlačenjem s mirovinskih računa prije oporezivanja, kao što su tradicionalni IRA-i i 401(k)s, počinje u dobi od 73 godine (od dobi od 72 prema Zakonu SECURE 2.0) i povećava se do dobi od 75 godina do 2033. Ono što je, međutim, posebno zanimljivo je da su Roth IRA-i izuzeti od ovih minimalnih raspodjela tijekom trajanja izvorne vlasnik. Počevši od 2024. ove će se pogodnosti primjenjivati i na Roth 401(k)s. To znači da mnogi ulagači imaju poticaj pretvoriti svoje tradicionalne mirovinske račune u Roth račune kako bi osigurali neoporezivi prihod za svoje nasljednike.
Shvatite porezne implikacije
Primjer ilustrira porezne implikacije pretvorbe: investitor bi mogao razmotriti pretvorbu plana 401(k) od 680.000 USD u Roth račun u pet jednakih dijelova. To bi rezultiralo poreznim računom od oko 127.440 USD tijekom pet godina, ostavljajući Roth IRA vrijednost nakon oporezivanja od 552.560 USD. Ova vrsta planiranja ne samo da omogućuje bolju poreznu administraciju, već i atraktivan prijenos bogatstva na sljedeću generaciju. To znači: ako mudro planirate, dobro ćete poslovati za sebe i svoju obitelj.
Također je važno napomenuti da se RMD-ovi izračunavaju na temelju dobi i stanja računa. U našem primjeru, 75-godišnjak s računom od milijun dolara imao bi RMD od 40.650 USD za 2026. Također je vrijedno napomenuti da se RMD-ovi mogu agregirati za tradicionalne IRA-e, ali moraju se izračunati zasebno za planove 401(k). To zahtijeva pažljivo planiranje kako bi se izbjeglo nepotrebno povećanje poreznog opterećenja.
Najvažnije stvari na prvi pogled
- RMDs beginnen bei 73 Jahren (ab 2033 75 Jahre).
- Roth IRAs sind von RMDs während der Lebenszeit der Eigentümer ausgenommen.
- Die Umwandlung in ein Roth-Konto hat steuerliche Konsequenzen, die gut durchdacht sein sollten.
- Die neuen IRS-Vorgaben spiegeln umfassende Reformen zur Altersvorsorge wider.
Odluka o pretvorbi računa uvijek bi se trebala temeljiti na osobnim financijskim ciljevima, kao što su planiranje imovine i porezna optimizacija. Promjene i novi propisi još su jedan korak prema davanju većeg izbora i kontrole sudionicima mirovinskog plana. Stoga je preporučljivo upoznati se s novim okolnostima u ranoj fazi i, ako je potrebno, potražiti stručni savjet.