¿Roth IRA o RMD? ¡Cómo asegurar sus activos para el futuro!

¿Roth IRA o RMD? ¡Cómo asegurar sus activos para el futuro!

¿Qué significa para la planificación de la jubilación si cambian las reglas de distribuciones mínimas para todos los planes de jubilación? Una cuestión importante que preocupa a muchas personas no sólo en Baviera, sino también en toda Alemania. Porque el Departamento del Tesoro de EE.UU. y el IRS publicaron nuevas regulaciones el 18 de julio de 2024 que tendrán consecuencias de gran alcance en la cuestión de las distribuciones mínimas requeridas (RMD). Los cambios introducidos por la legislación SECURE y su sucesora, la Ley SECURE 2.0, impactan significativamente a los propietarios de planes de jubilación y sus beneficiarios. Esto es lo que informan los compañeros de IRS, las reglas han cambiado en parte debido a sugerencias del público, pero la mayoría de las regulaciones permanecen sin cambios en comparación con borradores anteriores.

Entonces, ¿para qué deberían prepararse los inversores? En resumen, la reforma de RMD significa que el requisito de realizar retiros mínimos de cuentas de jubilación antes de impuestos, como las IRA tradicionales y los 401(k), comienza a los 73 años (frente a los 72 años según la Ley SECURE 2.0) y aumenta hasta los 75 años para 2033. Sin embargo, lo que es particularmente interesante es que las IRA Roth están exentas de estas distribuciones mínimas durante la vida del propietario original. A partir de 2024, estos beneficios también se aplicarán a los Roth 401(k). Esto significa que muchos inversores tienen un incentivo para convertir sus cuentas de jubilación tradicionales en cuentas Roth para garantizar ingresos libres de impuestos para sus herederos.

Comprender las implicaciones fiscales

Un ejemplo ilustra las implicaciones fiscales de una conversión: un inversionista podría considerar convertir un plan 401(k) de $680,000 en una cuenta Roth en cinco porciones iguales. Esto daría como resultado una factura de impuestos de aproximadamente $127,440 en cinco años, lo que dejaría un valor de IRA Roth después de impuestos de $552,560. Este tipo de planificación no sólo permite una mejor administración tributaria, sino también una atractiva transferencia de riqueza a la próxima generación. Esto significa: Si planifica sabiamente, hará buenos negocios para usted y su familia.

También es importante tener en cuenta que los RMD se calculan en función de la edad y el saldo de la cuenta. En nuestro ejemplo, una persona de 75 años con una cuenta de un millón de dólares tendría un RMD de $40,650 para 2026. También vale la pena señalar que los RMD se pueden agregar para las cuentas IRA tradicionales, pero deben calcularse por separado para los planes 401(k). Esto requiere una planificación cuidadosa para evitar un aumento innecesario de la carga fiscal.

Lo más importante de un vistazo

• RMDs beginnen bei 73 Jahren (ab 2033 75 Jahre).
• Roth IRAs sind von RMDs während der Lebenszeit der Eigentümer ausgenommen.
• Die Umwandlung in ein Roth-Konto hat steuerliche Konsequenzen, die gut durchdacht sein sollten.
• Die neuen IRS-Vorgaben spiegeln umfassende Reformen zur Altersvorsorge wider.

La decisión de convertir una cuenta siempre debe basarse en objetivos financieros personales, como la planificación patrimonial y la optimización fiscal. Los cambios y las nuevas regulaciones son otro paso para brindar a los participantes de planes de pensiones más opciones y control. Por lo tanto, es aconsejable familiarizarse lo antes posible con las nuevas circunstancias y, si es necesario, buscar asesoramiento profesional.