Roth IRA ή RMDs; Πώς να εξασφαλίσετε τα περιουσιακά σας στοιχεία για το μέλλον!

Roth IRA ή RMDs; Πώς να εξασφαλίσετε τα περιουσιακά σας στοιχεία για το μέλλον!

Τι σημαίνει για τον προγραμματισμό συνταξιοδότησης εάν αλλάξουν οι κανόνες για τις ελάχιστες κατανομές για όλα τα συνταξιοδοτικά προγράμματα; Ένα σημαντικό ερώτημα που απασχολεί πολλούς ανθρώπους όχι μόνο στη Βαυαρία, αλλά σε όλη τη Γερμανία. Επειδή το Υπουργείο Οικονομικών των ΗΠΑ και η IRS δημοσίευσαν νέους κανονισμούς στις 18 Ιουλίου 2024 που θα έχουν εκτεταμένες συνέπειες στο ζήτημα των απαιτούμενων ελάχιστων διανομών (RMD). Οι αλλαγές που εισήγαγε η νομοθεσία SECURE και ο διάδοχός της, ο νόμος SECURE 2.0, επηρεάζουν σημαντικά τους ιδιοκτήτες συνταξιοδοτικών προγραμμάτων και τους δικαιούχους τους. Αυτό αναφέρουν οι συνάδελφοι IRS, οι κανόνες έχουν αλλάξει εν μέρει λόγω υποδείξεων του κοινού, αλλά η πλειονότητα των κανονισμών παραμένει αμετάβλητη σε σύγκριση με τα προηγούμενα προσχέδια.

Τι πρέπει λοιπόν να προετοιμάσουν οι επενδυτές; Εν ολίγοις, η μεταρρύθμιση του RMD σημαίνει ότι η απαίτηση να γίνονται ελάχιστες αναλήψεις από λογαριασμούς συνταξιοδότησης προ φόρων, όπως οι παραδοσιακοί IRA και οι 401(k), ξεκινάει από την ηλικία των 73 ετών (από την ηλικία των 72 ετών βάσει του νόμου SECURE 2.0) και αυξάνεται σε ηλικία 75 ετών έως το 2033. αρχικός ιδιοκτήτης. Από το 2024, αυτά τα οφέλη θα ισχύουν και για το Roth 401(k)s. Αυτό σημαίνει ότι πολλοί επενδυτές έχουν κίνητρο να μετατρέψουν τους παραδοσιακούς λογαριασμούς συνταξιοδότησης σε λογαριασμούς Roth προκειμένου να εξασφαλίσουν αφορολόγητο εισόδημα για τους κληρονόμους τους.

Κατανοήστε τις φορολογικές επιπτώσεις

Ένα παράδειγμα επεξηγεί τις φορολογικές επιπτώσεις μιας μετατροπής: Ένας επενδυτής μπορεί να εξετάσει το ενδεχόμενο να μετατρέψει ένα πρόγραμμα 401(k) 680.000 $ σε λογαριασμό Roth σε πέντε ίσα μέρη. Αυτό θα είχε ως αποτέλεσμα έναν φορολογικό λογαριασμό περίπου 127.440 $ για πέντε χρόνια, αφήνοντας μια αξία Roth IRA μετά από φόρους 552.560 $. Αυτός ο τύπος προγραμματισμού όχι μόνο επιτρέπει καλύτερη φορολογική διοίκηση, αλλά και ελκυστική μεταφορά πλούτου στην επόμενη γενιά. Αυτό σημαίνει: Εάν προγραμματίζετε με σύνεση, θα κάνετε καλές δουλειές για εσάς και την οικογένειά σας.

Είναι επίσης σημαντικό να σημειωθεί ότι τα RMD υπολογίζονται με βάση την ηλικία και το υπόλοιπο του λογαριασμού. Στο παράδειγμά μας, ένας 75χρονος με λογαριασμό ενός εκατομμυρίου δολαρίων θα είχε RMD 40.650 $ για το 2026. Αξίζει επίσης να σημειωθεί ότι τα RMD μπορούν να συγκεντρωθούν για τα παραδοσιακά IRA, αλλά πρέπει να υπολογίζονται ξεχωριστά για σχέδια 401(k). Αυτό απαιτεί προσεκτικό σχεδιασμό για να αποφευχθεί η άσκοπη αύξηση της φορολογικής επιβάρυνσης.

Τα πιο σημαντικά πράγματα με μια ματιά

• RMDs beginnen bei 73 Jahren (ab 2033 75 Jahre).
• Roth IRAs sind von RMDs während der Lebenszeit der Eigentümer ausgenommen.
• Die Umwandlung in ein Roth-Konto hat steuerliche Konsequenzen, die gut durchdacht sein sollten.
• Die neuen IRS-Vorgaben spiegeln umfassende Reformen zur Altersvorsorge wider.

Η απόφαση για τη μετατροπή ενός λογαριασμού θα πρέπει πάντα να βασίζεται σε προσωπικούς οικονομικούς στόχους, όπως ο σχεδιασμός ακινήτων και η φορολογική βελτιστοποίηση. Οι αλλαγές και οι νέοι κανονισμοί είναι ένα ακόμη βήμα για να δοθεί στους συμμετέχοντες στα συνταξιοδοτικά προγράμματα περισσότερες επιλογές και έλεγχος. Συνιστάται λοιπόν να εξοικειωθείτε με τις νέες συνθήκες σε πρώιμο στάδιο και, εάν είναι απαραίτητο, να αναζητήσετε επαγγελματική συμβουλή.