Suche
Mein Konto
Roth IRA nebo RMD? Jak zabezpečit svůj majetek do budoucna!
Přečtěte si, jak Rothovy konverze pomáhají vyhnout se RMD a poskytují příjemcům příjem bez daně. Důležité detaily a strategie.
Roth IRA nebo RMD? Jak zabezpečit svůj majetek do budoucna!
Co to znamená pro plánování odchodu do důchodu, pokud se změní pravidla pro minimální rozdělení pro všechny plány odchodu do důchodu? Důležitá otázka, která trápí mnoho lidí nejen v Bavorsku, ale v celém Německu. Protože ministerstvo financí USA a IRS zveřejnily 18. července 2024 nové předpisy, které budou mít dalekosáhlé důsledky v otázce požadovaných minimálních distribucí (RMD). Změny zavedené legislativou SECURE a jejím nástupcem, zákonem SECURE 2.0, mají významný dopad na vlastníky penzijního připojištění a jejich příjemce. O tom referují kolegové z IRS, pravidla se částečně změnila na podněty veřejnosti, ale většina předpisů zůstává oproti předchozím návrhům nezměněna.
Na co by se tedy investoři měli připravit? Stručně řečeno, reforma RMD znamená, že požadavek na minimální výběry z penzijních účtů před zdaněním, jako jsou tradiční IRA a 401(k)s, začíná ve věku 73 let (až od 72 let podle zákona SECURE 2.0 Act) a zvyšuje se na 75 let do roku 2033. Zvláště zajímavé je však to, že Roth IRA jsou během původního života vlastníka osvobozeny od těchto minimálních distribucí. Od roku 2024 se tyto výhody budou vztahovat také na Roth 401(k)s. To znamená, že mnoho investorů má motivaci převést své tradiční penzijní účty na účty Roth, aby zajistili svým dědicům příjem osvobozený od daně.
Pochopte daňové důsledky
Příklad ilustruje daňové důsledky konverze: Investor by mohl zvážit převedení plánu 680 000 $ 401(k) na Rothův účet v pěti stejných částech. To by vedlo k daňovému účtu ve výši asi 127 440 USD za pět let, přičemž hodnota Roth IRA po zdanění by zůstala 552 560 USD. Tento typ plánování umožňuje nejen lepší správu daní, ale také atraktivní přesun bohatství na další generaci. To znamená: Pokud budete moudře plánovat, uděláte dobrý obchod pro sebe a svou rodinu.
Je také důležité poznamenat, že RMD se vypočítávají na základě věku a zůstatku na účtu. V našem příkladu by 75letý člověk s milionovým účtem měl pro rok 2026 RMD 40 650 USD. Za zmínku také stojí, že RMD lze agregovat pro tradiční IRA, ale pro plány 401(k) je nutné počítat samostatně. To vyžaduje pečlivé plánování, aby nedošlo ke zbytečnému zvýšení daňové zátěže.
To nejdůležitější na první pohled
- RMDs beginnen bei 73 Jahren (ab 2033 75 Jahre).
- Roth IRAs sind von RMDs während der Lebenszeit der Eigentümer ausgenommen.
- Die Umwandlung in ein Roth-Konto hat steuerliche Konsequenzen, die gut durchdacht sein sollten.
- Die neuen IRS-Vorgaben spiegeln umfassende Reformen zur Altersvorsorge wider.
Rozhodnutí o převodu účtu by mělo být vždy založeno na osobních finančních cílech, jako je plánování nemovitostí a daňová optimalizace. Změny a nové předpisy jsou dalším krokem k tomu, aby účastníci penzijního připojištění měli větší výběr a kontrolu. Je proto vhodné se s novými okolnostmi seznámit již v rané fázi a případně vyhledat odbornou radu.