Roth IRA или RMD? Как да осигурите активите си за бъдещето!

Roth IRA или RMD? Как да осигурите активите си за бъдещето!

Какво означава за планирането на пенсионирането, ако правилата за минимални разпределения за всички пенсионни планове се променят? Важен въпрос, който вълнува много хора не само в Бавария, но и в цяла Германия. Тъй като Министерството на финансите на САЩ и IRS публикуваха нови разпоредби на 18 юли 2024 г., които ще имат дълбоки последици по въпроса за изискваните минимални разпределения (RMD). Промените, въведени от законодателството SECURE и неговия приемник, Закона SECURE 2.0, значително засягат собствениците на пенсионни планове и техните бенефициенти. Това съобщават колеги от IRS, правилата са променени отчасти поради предложения от обществеността, но по-голямата част от разпоредбите остават непроменени в сравнение с предишните проекти.

И така, за какво трябва да се подготвят инвеститорите? Накратко, реформата на RMD означава, че изискването за извършване на минимални тегления от пенсионни сметки преди облагане с данъци, като традиционните IRA и 401 (k)s, започва на 73-годишна възраст (от 72-годишна възраст съгласно Закона за SECURE 2.0) и се увеличава до 75-годишна възраст до 2033 г. Това, което е особено интересно обаче е, че Roth IRAs са освободени от тези минимални разпределения по време на живота на оригинала собственик. От 2024 г. тези предимства ще се прилагат и за Roth 401(k)s. Това означава, че много инвеститори имат стимул да преобразуват традиционните си пенсионни сметки в сметки на Roth, за да осигурят необлагаем доход за своите наследници.

Разберете данъчните последици

Един пример илюстрира данъчните последици от преобразуването: Инвеститор може да обмисли преобразуването на план 401(k) на стойност $680 000 в акаунт на Roth на пет равни части. Това ще доведе до данъчна сметка от около $127 440 за пет години, оставяйки стойност на Roth IRA след данъци от $552 560. Този тип планиране позволява не само по-добро данъчно администриране, но и атрактивно прехвърляне на богатство към следващото поколение. Това означава: Ако планирате разумно, ще направите добър бизнес за себе си и семейството си.

Също така е важно да се отбележи, че RMD се изчисляват въз основа на възрастта и баланса по сметката. В нашия пример 75-годишен със сметка за милиони долари ще има RMD от $40 650 за 2026 г. Също така си струва да се отбележи, че RMD могат да бъдат обобщени за традиционните IRA, но трябва да бъдат изчислени отделно за планове 401 (k). Това изисква внимателно планиране, за да се избегне ненужно увеличаване на данъчната тежест.

Най-важните неща с един поглед

• RMDs beginnen bei 73 Jahren (ab 2033 75 Jahre).
• Roth IRAs sind von RMDs während der Lebenszeit der Eigentümer ausgenommen.
• Die Umwandlung in ein Roth-Konto hat steuerliche Konsequenzen, die gut durchdacht sein sollten.
• Die neuen IRS-Vorgaben spiegeln umfassende Reformen zur Altersvorsorge wider.

Решението за преобразуване на сметка винаги трябва да се основава на лични финансови цели, като планиране на имоти и данъчна оптимизация. Промените и новите разпоредби са още една стъпка към предоставяне на повече избор и контрол на участниците в пенсионните планове. Затова е препоръчително да се запознаете с новите обстоятелства на ранен етап и, ако е необходимо, да потърсите съвет от специалист.